美國(guó)退休金新規(guī)已生效 如何影響百萬美國(guó)人社保福利

　　文章來源：美國(guó)咖

　　美國(guó)眾議院在去年10月28日通過的“2015年兩黨預(yù)算法案”，已經(jīng)在今年4月29日生效，美國(guó)夫妻可以享受的社會(huì)安全福利選項(xiàng)將受限制。這些變動(dòng)被稱為美國(guó)1983年以來社安制度最大的一次。

　　在新法案生效后，預(yù)計(jì)會(huì)改變數(shù)百萬名美國(guó)人的申請(qǐng)福利決定，因?yàn)閷?duì)未滿66歲的申請(qǐng)者，即使自愿延后領(lǐng)取退休福利，也無法享受配偶福利，并無法為其他家人申請(qǐng)福利。

　　同時(shí)對(duì)選擇延后領(lǐng)取退休福利金者，以后也不容許一次性領(lǐng)完累積的退休金。為此，專家建議受到影響的民眾要提早規(guī)劃。

　　新規(guī)規(guī)定夫妻間任一方申請(qǐng)領(lǐng)取配偶退休福利時(shí)，就等同于申請(qǐng)自己的退休福利，社安局將比較二者的福利金，并僅支付較高者。

　　新規(guī)“視同申請(qǐng)”是什么意思

　　在廢除“申請(qǐng)及延后領(lǐng)取”(file and suspend)及“有限制的申請(qǐng)”(restricted application)的基礎(chǔ)上，新規(guī)引進(jìn)“視同申請(qǐng)”(deemed filing)。規(guī)定夫妻間任一方申請(qǐng)領(lǐng)取配偶退休福利時(shí)，就等同于申請(qǐng)自己的退休福利，社安局將比較二者的福利金，并僅支付較高者。

　　在以往的法案運(yùn)作下，許多不工作或工資較低的人，會(huì)讓自己的配偶提早退休，以便可以一直拿到配偶50%的退休金，但新的法案生效后，就不能再這樣做了，這將打亂不少夫妻的退休計(jì)劃。

　　這也是最常被夫妻使用，尤其是收入差距較大的夫妻。比如一對(duì)都是66歲的夫妻，假設(shè)先生每月可領(lǐng)2,600元社安金、太太可領(lǐng)600元社安金，依照舊規(guī)定，如果先生先去申請(qǐng)社安金，其妻就有資格領(lǐng)其配額一半社安金，即1300元。然后在妻子開始領(lǐng)取配偶福利后，先生又申請(qǐng)延后領(lǐng)取，這樣社安金每年可增加8%。待到4年后、滿70歲實(shí)足歲時(shí)再申請(qǐng)領(lǐng)取，先生每月可領(lǐng)3,432元社安金(相當(dāng)于增長(zhǎng)了32%)，加上妻子的1,300元，兩人可共領(lǐng)4,732元。

　　這項(xiàng)策略可替夫妻倆增加數(shù)以千元社安金，是最初立法時(shí)意想不到的漏洞。目前新規(guī)定僅適用66歲以下者，對(duì)尚未申請(qǐng)社安金但明年4月底前滿實(shí)足歲的夫妻，仍有豁免。

　　年滿66歲、62歲以及喪偶者的豁免規(guī)定

　　新規(guī)仍設(shè)有一些豁免規(guī)定。第一，2015年年齡在66歲以上申請(qǐng)適用“申請(qǐng)及延后領(lǐng)取”者，其配偶或眷屬在2016年4月29日法案生效后仍可繼續(xù)領(lǐng)取配偶或眷屬福利，同時(shí)還可以享受延后領(lǐng)取自己的退休福利金，最多延后4年直到年滿70歲。

　　第二，2015年年底年滿62歲以上者，可豁免適用“視同申請(qǐng)”新規(guī)定。也就是說，在2015年年底前申請(qǐng)適用“申請(qǐng)及延后領(lǐng)取”者，如果配偶的年齡在2015年年底前也滿62歲，將可繼續(xù)適用目前“有限制的申請(qǐng)”規(guī)定，先領(lǐng)取配偶退福利，再延后領(lǐng)取自己的退休福利。

　　第三，法案新增的“視同申請(qǐng)”規(guī)定，不適用寡婦或鰥夫，他(她)們?nèi)钥蛇x擇先領(lǐng)取遺屬津貼(survivor benefit)，延后退休福利的領(lǐng)取。

　　此外，在今年4月底前已申請(qǐng)延后領(lǐng)取退休福利金者，可隨時(shí)取消延后領(lǐng)取并一次領(lǐng)回已累積的退休金;或者不取消延后領(lǐng)取，但選擇一次領(lǐng)回退休金者，可追溯期限最長(zhǎng)可是四年期。